Ejemplo de un Presupuesto

En este tema aprenderás a crear un Presupuesto con todos los datos necesarios para calcular su importe correctamente. Después de crear el Presupuesto podrás agregar las partidas y los conceptos de obra que forman el presupuesto.

Contenido:

  1. Datos de Ejemplo
  2. Activando la función
  3. Datos iniciales
  4. Datos de identificación
  5. Porcentaje sobre insumo
  6. Porcentaje sobre Costo Directo
  7. Datos del Factor de Salario Real
  8. Registrando las Cuotas del IMSS
  9. Datos de Maquinaria Inactiva
  10. Terminando el proceso
  11. Índice de Temas de Ayuda

 

Datos de Ejemplo

Los datos que se usarán como ejemplo son los siguientes:

Datos generales

Nombre: Vivienda  de 120 m2 en Fracc. del Sol
Cliente: Sr. Juan Rodríguez González
Catálogo: Vivienda Int Social

Datos de Identificación

Fecha de inicio: 13/10/2015
Fecha fin:  31/01/2016
Lista de Precios: Mérida Octubre 2015
Descripción: Vivienda unifamiliar de 120 m2 a con muros de block, losas de vigueta y bovedilla y acabados de mezcla.
Ubicación: Calle 17 No. 170
Empresa: Constructora Nuevo Mundo
Es vivienda: SI
I.V.A. : 16%

Porcentajes sobre insumos

% Herramienta menor: 3%
% Primer Mando: 0%
%Equipo de seguridad: 2%
% Desperdicio Materiales: 0%

Porcentaje sobre Costo Directo

Forma de calcular Precio Unitario: Un solo factor (Normal)
Porcentaje de sobre costo: 25%

Factor de Salario Real

Forma de calcular FSR: Ley del Imss de 1997
Aplicar Impuesto sobre nómina: No
Zona Económica: A
Salario Mínimo del DF: $70.10
Salario Mínimo de la Zona: $70.10
Cuotas del IMSS: Cuotas IMSS 2015
Riesgo de trabajo: 7.58875
Otras prestaciones: 0

Cuotas IMSS 2015

Cuotas Patronales Del trabajador
Cuota fija 20.4 %
Cuota excedente 1.1 % 0.40 %
Prestaciones en dinero 0.7 % 0.25 %
Prestaciones en especie 1.05 % 0.375 %
Invalidez y vida 1.75 0.625 %
Cesantía y vejez 3.15 % 1.125 %
Guarderías 1 %
Retiro 2 %
Infonavit 5 %

Días Pagados

Porcentaje prima vacacional: 25%
Días de aguinaldo: 15
Días pagados por contrato: 0
Otros días pagados: 0

Días trabajados

Vacaciones: 6
Enfermedad: 2
Clima: 2
Costumbre: 2
Contrato colectivo: 0
Otras Causas: 0

Factores de Maquinaria

En espera En reserva
Depreciación 15% 0%
Inversión 100% 100%
Seguros 100% 100%
Mantenimiento 15% 0%
Combustible 15% 0%
Lubricante 15% 0%
llantas 15% 0%
Piezas especiales 15% 0%
Otros gastos 15% 0%
Operación 100% 0%

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Activando la función

Para iniciar el proceso debes comenzar por seleccionar la opción de Presupuestos del menú superior de cualquier página del Fénix-5. Como ésta es la página inicial del Fénix-5, tal vez no requieras hacer ninguna actividad.

Observe el aspecto que tiene la página de Presupuestos en la Figura: Página de Presupuestos. Podrás ver que aún no existe presupuesto alguno. Conforme vayas agregando Presupuestos al sistema, irán apareciendo en la página.

Página de Presupuestos

Página de Presupuestos

Solo presiona el botón Nuevo Presupuesto y habrás iniciado el proceso para crear tu presupuesto. La página de inicio se ve en la Figura: Agregando Presupuestos (Inicio).

Agregando Presupuesto (Inicio)

Agregando Presupuesto (Inicio)

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Datos iniciales

En esta primera página debes dar los datos generales del presupuesto, esto son: Nombre, Cliente y Catálogo a utilizar.

Todos los datos son Requeridos, o sea, debes dar algún valor. Sin embarco, el dato más importante en esta página es el  Catálogo a utilizar, porque define los Conceptos que vas a poder agregar al presupuesto. Este dato no puede ser modificado posteriormente. Si no te quedó bien, te verás obligado a crear otro presupuesto con los datos correctos.

Observa, en la Figura: Agregando Presupuesto (Datos iniciales) , como se vería la página después de poner los datos del ejemplo.

Agregando Presupuesto (Generales)

Agregando Presupuesto (Datos Iniciales)

Después de presionar el botón Agregar, el sistema te va a pedir los datos detallados del presupuesto.

Observa que muchos datos ya vienen sugeridos por el Fénix-5. Estos datos están de acuerdo a los valores tomados de las prácticas comunes en México.

Los datos detallados se agrupan de la siguiente manera:

  • Datos de identificación
  • Porcentaje sobre insumos
  • Porcentaje sobre Costo directo
  • Factor de Salario Real (FSR)
  • Maquinaria Inactiva

El sistema Fénix-5 te conduce a través de todas las páginas para que pongas la información que corresponda. Al final de cada página debes presionar el botón de Continuar. En la última página, el botón que debes presionar el Finalizar

A continuación podrás ver el proceso.

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Datos de identificación

Los datos identificación son los que te permiten distinguir a presupuesto de otros, así como, sus principales caraterísticas. Son los siguientes:

  • Nombre: es el que capturaste. No necesitas hacer nada.
  • Fecha de inicio: la fecha en que comenzará el proyecto
  • Fecha fin: la fecha en que terminará el proyecto
  • Lista de Precios: el nombre de la lista de precios de donde tomas los precios para calcular el importe del presupuesto.
  • Descripción: para detallar como es el proyecto
  • Ubicación: la dirección del proyecto
  • Empresa: el nombre de la empresa responsable de hacer el proyecto o el presupuesto
  • ¿Es vivienda?: Si la construcción se va a utilizar como vivienda debes poner SI. Esto se refleja en el importe del presupuesto, porque a los materiales, maquinaria y subcontratos les agrega a su costo el porcentaje de I.V.A. especificado a continuación.
  • Impuesto al valor agregado (I.V.A.) : 16%

Estos datos se capturan en la página que se muestra en la Figura: Agregando Presupuesto (Identificación). Observa como queda la página cuando capturas los datos correspondientes al ejemplo propuesto.

Agregando Presupuesto (Identificación))

Agregando Presupuesto (Identificación)

Recuerda presionar el botón Continuar para pasar a la siguiente página.

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Porcentaje sobre insumo

Son los valores que el sistema utilizará al momento de efectuar el cálculo del Precio Unitario, para calcular cada uno de los aspectos señalados. Debes proporcionar el valor correspondiente a cada uno de los siguientes aspectos:

  • Herramienta menor. Para calcular el importe de la Herramienta menor de un concepto a partir de monto de la mano de obra del mismo concepto.
  • Primer Mando. Para calcular el importe del Primer mando de un concepto a partir de monto de la mano de obra del mismo concepto.
  • Equipo de seguridad. Para calcular el importe del Equipo de seguridad de un concepto a partir de monto de la mano de obra del mismo concepto.
  • Desperdicio Materiales. Para calcular el importe debido a Desperdicio de Materiales en un concepto a partir de monto de los materiales del mismo concepto.

Estos datos se capturan en la página que se muestra en la Figura: Agregando Presupuesto (Porcentaje sobre Insumo). Observa que cuando se te presenta la página, ésa ya tiene varios datos predefinidos.

En este caso los datos de ejemplo coinciden con los que sugiere la página, así que no necesitas hacer ningún cambio.

Agregando Presupuesto (Porcentaje sobre insumo)

Agregando Presupuesto (Porcentaje sobre insumo)

Presiona el botón Continuar para pasar a la siguiente página.

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Porcentaje sobre Costo Directo

Este es el valor o valores que el sistema utilizará para calcular el Precio Unitario partiendo del Costo Directo.

Existen dos posibilidades para manejar el Sobre costo: como un solo factor o como la combinación de varios factores. Recuerda que en ambos casos la base de cálculo es el Costo Directo.

Ahora te enseñaremos lo que tienes que hacer en cada caso.

Un solo factor

En la Figura, Agregando Presupuesto(% Sobre Costo Directo), verás el aspecto de la página que el Fénix-5 para trabajar con un solo factor.

Si al llegar a esta página no se ve de esta manera, solo tienes que seleccionar la opción Normal en donde dice Forma de calcular Precio Unitario.

Después debes poner el porcentaje especificado de tu factor de sobrecosto en el cuadro correspondiente.

Agregando Presupuesto (% Sobre Costo Directo)

Agregando Presupuesto (% Sobre Costo Directo)

No te olvides de presionar el botón de Continuar.

Varios Factores

Para que el Fénix-5 aplique varios factores para obtener el Precio Unitario, tienes que seleccionar la opción Ley de Obra Pública en donde dice Forma de calcular Precio Unitario.

Debes proporcionar un valor para cada uno de los siguientes rubros:

  • Indirectos
  • Financiamiento
  • Utilidad
  • Cargos adicionales

Para condiciones muy especiales también proporcionarás el valor de los siguiente rubros:

  • ICIC (Instituto de Capacitación de la Industria de la construcción)
  • Obras y servicios
  • Otros cargos

En la Figura, Agregando Presupuesto (% Sobre Costo Detallado), puedes ver el aspecto de la página para proporcionar los datos anteriores.

Agregando Presupuesto (% Sobre Costo Detallado)

Agregando Presupuesto (% Sobre Costo Detallado)

Después de presionar el botón de Continuar pasarás a la página de datos del Factor de Salario Real.

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Datos del Factor de Salario Real

Los datos de está página, le permiten a Fénix-5 calcular y aplicar el Factor de Salario Real a los precios de la mano de obra. Como en las páginas anteriores, la página tiene varios valores predefinidos. Solo tienes que modificar aquellas que no coinciden con los valores deseados.

Los datos que te pide son:

Calcular el sarios real usando. Debes seleccionar entre Ley del IMSS de 1997 y Mi propio factor.

Cuando vayas a usar la opción de Mi propio factor, solo debes proporcionar dos valores: El factor de salario real que vas a aplicar a toda la mano de obra y el factor de destajo, que sirve para el cálculo de los destajos.

Observa la Figura, Agregando Presupuesto(FSR Mi propio Factor)

Agregando Presupuesto (FSR Mi propio Factor)

Agregando Presupuesto (FSR Mi propio Factor)

Sin embargo, para este ejemplo, se debe seleccionar la otra opción: Ley de Imss de 1997.

Cuando selecciones la opción de Ley del Imss de 1997, deberás proporcionar los datos que se ven en la Figura, Agregando Presupuesto (FSR Ley Imss), y que se detallan a continuación.

Aplicar impuesto sobre nómina. En este caso se seleccionó NO. Cuando selecciones SI, el sistema te va a solicitar que indiques el porcentaje correspondiente. El sistema te sugiere un valor de 2.5%.

Zona económica. Escoge el nombre de la Zona económica.

Salario Mínimo del D.F.: debes proporciona el valor de este salario.

Salario Mínimo de la Zona. Proporciona el valor de salario mínimo en la zona seleccionada.

Cuotas del Imss. Debes seleccionar las cuotas que son aplicables a tu presupuesto. Si aún no has registrado ningún conjunto de cuotas, debes presionar el botón de Agregar nuevas cuotas, lo cual te llevará a una página en la que podrás registrar tanto las cuotas patronales como las obreras. Observa las figuras de más abajo, en donde se muestran los valores actualizados.

Riesgo de trabajo. Proporciona el valor particular que tiene tu empresa en este rubro. El valor sugerido por el sistema es el que corresponde a una empresa de nueva creación.

Otras prestaciones. Si consideras pagar alguna otra prestación a tus trabajadores, debes poner el porcentaje correspondiente.

Dias pagados. Escribe los valores en cada uno de los cuadros que se te ofrecen. El sistema presenta los valores comunes que se usan en México.

Dias no laborados. Como en el anterior, escribe los valores en los cuadros correspondientes. Aquí también, el sistema presenta los valores comunes que se usan en México.

Puedes observar que en días pagados no se te pide el número de días calendario y que en días no laborados no se te piden los días inhábiles de acuerdo a la Ley Federal del Trabajo. En ambos casos, el sistema los va a calcular automáticamente.

 

Agregando Presupuesto (FSR)

Agregando Presupuesto (FSR Ley del IMSS)

Al terminar presiona el botón Continuar, lo cual te llevará a la página de los datos de la Maquinaria.

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Registrando las Cuotas del IMSS

En estás páginas vas a registrar un conjunto particular de cuotas Patronales y obreras. Se muestran las cuotas vigentes actualmente. Cuando haya cambio deberás registrar otro conjunto de cuotas.

Después de definir un nombre para el conjunto de cuotas procederás a proporcionar los valores de cada rubro de las Cuotas del Patrón. Observa la Figura, Cuotas Patronales IMSS.

Cuotas Patronales IMSS

Cuotas Patronales IMSS

Al terminar seleccionarás la pestaña Cuotas Trabajador y darás los valores correspondientes. Observa la Figura, Cuotas Trabajador IMSS.

Cuotas Trabajador IMSS

Cuotas Trabajador IMSS

Al terminar de proporcionar los datos presiona el botón Agregar, para crear el conjunto de datos. Esto también te regresará a la página de datos del Factor de Salario Real para que puedas seleccionar las cuotas recién creadas.

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Datos de Maquinaria Inactiva

En esta última página de datos de un Presupuesto se definen los factores que se aplican para calcular los costos horarios de la maquinaria En Espera y En Reserva. Estos valores son porcentajes que se aplican sobre cada uno de los rubros del costo de la maquinaria activa. El sistema te sugiere algunos valores, pero tu los puedes modificar de acuerdo a tu experiencia. Observa la Figura, Agregando Presupuesto (Maquinaria).

Agregando Presupuesto (Maquinaria)

Agregando Presupuesto (Maquinaria)

En esta página se concluye el proceso presionando el botón Finalizar.

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Terminando el Proceso

Una vez terminado el proceso de creación del presupuesto, el Fénix-5 te conduce a la página de Componentes del Presupuesto, en la que verás los Conceptos del Presupuesto agrupados en Partidas y Subpartidas. Como es nuevo el presupuesto, no verás  ningún componente. Observa la Figura, Componentes del Presupuesto.

Componentes del presupuesto

Componentes del presupuesto

El proceso para agregar los componente del presupuesto lo podrás seguir en el tema correspondiente.

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